QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Tổng quan về rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại 1.1.1. Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết. 1.1.2. Một số dấu hiệu cơ bản để nhận biết rủi ro tín dụng a. Về phía khách hàng * Nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng – Điều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần không rõ lý do; – Sự sụt giảm bất thường số dư tài khoản tiền gửi tại ngân hàng; – Chậm thanh toán các khoản lãi khi đến hạn, thanh toán các khoản nợ gốc không đầy đủ, đúng hạn; – Xuất hiện nợ quá hạn do khách hàng không có khả năng hoàn trả hoặc khách hàng không muốn trả nợ hoặc do việc tiêu thụ hàng, thu hồi công nợ chậm hơn dự tính; – Có dấu hiệu tài sản đã cho người khác thuê, bán hay trao đổi hoặc biến mất, không tồn tại; * Nhóm dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý, tình hình tài chính và hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng: – Có chênh lệch lớn giữa doanh thu hay dòng tiền thực tế so với mức dự kiến khi khách hàng đề nghị cấp tín dụng. – Xuất hiện ngày càng nhiều các khoản chi phí quảng cáo, tiếp khách.