Việc đo lường rủi ro tín dụng đã được thực hiện trong thời gian khá dài, tuy nhiên các phân tích chủ yếu tập trung vào rủi ro trong các trái phiếu công ty trong khi có rất ít nghiên cứu trong các khoản vay ngân hàng do có ít dữ liệu được công bố rộng rãi. => Nguyên nhân: ít nghiên cứu đưa ra và nhu cầu tìm hiểu về ước lượng rủi ro tín dụng ngân hàng.