Nếu vốn được coi là điều kiện vật chất để duy trì các hoạt động trong một
nền kinh tế thì sự tồn tại của ngân hàng lại được coi là điều kiện cần thiết cho việc
lưu thông các nguồn vốn trong xã hội. Do vậy, việc tổ chức và đảm bảo sự an toàn
cả về phương diện kinh tế và pháp lý cho các giao dịch của ngân hàng được xem là
vấn đề đặc biệt quan trọng, có ảnh hưởng mạnh mẽ đến sự phát triển kinh tế của
một quốc gia. Trong điều kiện hội nhập kinh tế thế giới như hiện nay, bởi các yếu tố
mới phát sinh trong quá trình hội nhập cho nên hoạt động ngân hàng là một trong
những lĩnh vực chịu sự tác động mạnh mẽ và sâu sắc nhất. Các yếu tố này thể hiện
ở những đòi hỏi khách quan về việc thỏa mãn nhu cầu vốn ngày càng tăng cho các
hoạt động kinh tế trong hội nhập kinh tế thế giới, thông qua việc xác lập vốn giữa
các chủ thể kinh tế với nhau, trong đó có các giao dịch thương mại do ngân hàng
xác lập và thực hiện đối với khách hàng.
Trong điều kiện hội nhập kinh tế thế giới như ngày nay thì việc nghiên cứu
một cách nghiêm túc, sâu sắc và toàn diện về các giao dịch tương mại của ngân
hàng thương mại để thông qua đó xây dựng cơ sở lí luận cho việc hoàn thiện pháp
luật điều chỉnh giao dịch thương mại của ngân hàng cũng như hoàn thiện kỹ thuật
nghiệp vụ ngân hàng trong điều kiện hiện nay là điều hết sức cần thiết và cấp bách.