Trong những năm gần đây, chất lươṇ g tín duṇ g của ngân hàng luôn là vấn đề
nóng hổi và được nhiều đối tượng quan tâm . Môṭ trong những tiêu chí quan troṇ g
để đánh giá chất lượng tín dụng là tỷ lệ nợ xấu . Tính đến thời điểm giữa tháng
9/2014, tỷ lệ nợ xấu của hệ thống các tổ chức tín dụng là 5,43% vươṭ trên ngưỡng
an toàn (mứ c an toàn theo chuẩn quốc tế là 3%). Tỷ lệ nợ xấu ở mức cao dẫn tới các
tổ chứ c tín duṇ g găp̣ rủi ro thanh khoản và hê ̣luỵ của nó là làm ảnh hưở ng tớ i toàn
bô ̣nền kinh tế.
Mă
c̣
dù ngân hàng Hơp̣ tác đươc̣ thành lâp̣ nhằm muc̣ đích chính là phuc̣ vu ̣
cho hoaṭ đôṇ g của các Quỹ tín duṇ g nhân dân , là “ngân hàng của các Quỹ tín duṇ g
nhân dân” nhưng taị ngân hàng Hơp̣ tác vâñ còn tồn taị những haṇ chế trong chất
lươṇ g tín duṇ g. Ngân hàng Hơp̣ tác chi nhánh Thái Bình cũng không phải ngoaị lê ̣ .
Trong giai đoaṇ 2012 – 2014, dư nợ tín duṇ g của Chi nhánh ở mứ c thấp trong khi
đó tỷ lê ̣nợ xấu của các khoản vay ngoài hê ̣thống và hê ̣số rủi ro tín duṇ g ở mứ c
cao. Điều đó gây ra hâụ quả là lơị nhuâṇ của Chi nhánh trong giai đoaṇ này là thấp .
Để giải quyết các vấn đề tồn tại trên , Ngân hàng Hơp̣ tác chi nhánh Thái Bình cần
chú trọng hơn tới chất lượng tín dụng . Chính vì vậy, tác giả lưạ choṇ đề tài : “Nâng
cao chất lươṇ g tín duṇ g taị Ngân hà ng Hơp̣ tá c chi nhá nh Thái Bình” để làm đề tài
luâṇ văn của mình. Luâṇ văn của tác giả bao gồm 3 chương, cụ thể như sau:
Chương 1: Cơ sở lý luâṇ về tín duṇ g ngân hàng và chất lươṇ g tín duṇ g ngân
hàng.
Tín dụng ngân hàng là quan hệ vay mượn p hát sinh từ việc ngân hàng sử
dụng nguồn vốn tự có , nguồn vốn huy đôṇ g để thưc̣ hiêṇ cho vay đối vớ i các tổ
chứ c kinh tế , cá nhân, dân cư vớ i những điều kiêṇ và trong môṭ thờ i gian nhất điṇ h
mà hai bên đã thỏa thuận dựa trên nguyên tắc có hoàn trả .
Chất lươṇ g tín duṇ g đươc̣ đánh giá trên 3 phương diêṇ cơ bản bao gồm :
phương diêṇ là chủ sở hữu ngân hàng , phương diêṇ là khách hàng , phương diêṇ là
Chính phủ. Luâṇ văn tiếp câṇ chất lươṇ g tín d ụng trên phương diện là chủ sở hữuii
ngân hàng. Theo đó , chất lươṇ g TDNH là khả năng ngân hàng hoàn thành tốt muc̣
tiêu về khả năng sinh lờ i và mứ c đô ̣an toàn phù hơp̣ vớ i quy điṇ h của pháp luâṭ
hiêṇ hành trong nướ c và thông lê ̣quốc tế.
Trên phương diêṇ là chủ sở hữu ngân hàng , chất lươṇ g tín duṇ g đươc̣ đánh
giá thông qua nhiều tiêu chí khác nhau như : dư nợ tín duṇ g, tỷ trọng dư nợ tín dụng
của từng thành phần kinh tế so với tổng dư nợ tín dụ ng, tỷ trọng của từng ngành sản
xuất kinh doanh so vớ i tổng dư nợ tín duṇ g , lơị nhuâṇ từ hoaṭ đôṇ g tín duṇ g , tỷ
trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng , tỷ lệ lãi cận biên , tỷ lệ lợi nhuận trên tổng tài
sản, tỷ lệ lợi nhuâṇ trên vốn chủ sở hữu , tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy
đôṇ g, hê ̣số rủi ro tín duṇ g, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu , tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ mất vốn, tỷ
lê ̣xóa nơ ̣ Trong luâṇ văn này, tác giả chỉ đi sâu nghiên cứ u các tiêu chí bao g ồm:
Dư nợ tín duṇ g , tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng , tỷ lệ cấp tín dụng so với
nguồn vốn huy đôṇ g, tỷ lệ nợ xấu và hệ số rủi ro tín dụng.
Chương 2: Đánh giá về chất lươṇ g tín duṇ g taị Ngân hàng Hơp̣ tác chi nhánh
Thái Bình