1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1.1. Sự cần thiết nghiên cứu Sau hơn hai mươi năm thực hiện công tác đổi mới toàn diện nền kinh tế nước ta đã thu được những thành tích nhất định trên nhiều mặt, những thành tựu này về cơ bản đã đưa đất nước thoát khỏi cuộc khủng hoảng kinh tế, xã hội tạo tiền đề cho giai đoạn phát triển mới, đó là đẩy mạnh công nghiệp hóa – hiện đại hóa đất nước, nâng cao vị thế cạnh tranh của Việt Nam trên trường quốc tế . Đối với một quốc gia có hơn 80% dân số là nông dân như Việt Nam, việc phát triển sản xuất nông nghiệp đóng vai trò cực kỳ quan trọng. Để thực hiện mục tiêu công nghiệp hóa – hiện đại hóa nông thôn, tại hội nghị Trung Uơng lần thứ VI đã khẳng định: “Sự phát triển nông nghiệp và kinh tế nông thôn theo hướng công nghiệp hóa – hiện đại hóa có vai trò cực kỳ quan trọng trong cả nước trước mắt và lâu dài, làm cơ sở để ổn định và phát triển kinh tế, xã hội, đẩy mạnh công nghiệp hóa – hiện đại hóa đất nước theo hướng xã hội chủ nghĩa”. Việt Nam đã chính thức trở thành thành viên thứ 150 của tổ chức Thương mại thế giới WTO, thêm vào đó là cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu trên thế giới đã tiến ra trong năm 2008. Để có thể đứng vững được thì một trong những yếu tố có ý nghĩa quyết định là nâng cao sức cạnh tranh của nền kinh tế, của doanh nghiệp và của hàng hóa dịch vụ, điều đó đòi hỏi phải nghiên cứu một cách có hệ thống nhiều lĩnh vực. Một trong những lĩnh vực đó là Ngân hàng, Ngân hàng còn là một trong những ngành kinh tế mũi nhọn trong quá trình phát triển kinh tế và từng bước hội nhập vào nền kinh tế thế giới. Ngân hàng có vị trí quan trọng đáp ứng nhu cầu vốn trong mọi nền kinh tế như: cung cấp vốn kịp thời cho nền kinh tế, đảm bảo cho việc mở rộng sản xuất, tái sản xuất, trao đổi lưu thông tiền tệ cho cả nền kinh tế , đặc biệt đối với quốc gia chưa có thị trường vốn mạnh như Viêt Nam. Trong quá trình hoạt động và phát triển Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Cao Lãnh với tên gọi đó đã nói lên được chức năng và nhiệm vụ vừa cơ bản vừa lâu dài, là phục vụ nông nghiệp, nông thôn. Bên cạnh đó cùng với sự quan tâm của các cấp chính quyền đã xác định được mục tiêu là đáp ứng nhu cầu vốn cho người dân để tập trung phát triển nông nghiệp và phát triển nông thôn của huyện, hạn chế được rủi ro ở mức thấp nhất. Tuy nhiên hoạt động cho vay của Ngân hàng tiềm ẩn những rủi ro khiến cho Ngân hàng có thể không thu hồi đủ tiền gốc và lãi khi đến hạn làm ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của Ngân Hàng vì đối tượng cho vay chủ yếu của Ngân hàng Nông nghiêp và phát triển Nông thôn huyện Cao Lãnh là hộ sản xuất nông nghiệp chăn nuôi, nuôi trồng thủy sản , đời sống c òn gặp nhiều khó khăn, điều kiện sản xuất còn phụ thuộc nhiều vào tự nhiên. Vì thế nhiều hộ nông dân dễ dàng gặp khó khăn trong sản xuất từ đó dẫn đến mất khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ vay cho Ngân hàng, chính những lý do trên em đã chọn đề tài: “Phân tích tình hình tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiêp và phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Cao Lãnh tỉnh Đồng Tháp”. Qua đó thấy được hiệu quả sử dụng vốn cũng như chất lượng tín dụng của Ngân Hàng như thế nào? Để nhằm tìm hiểu và đề xuất một sồ giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nhằm giảm thiểu thiệt hại và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh cho Ngân hàng. 1.1.2. Căn cứ khoa học và thực tiễn 1.1.2.1 Căn cứ khoa học Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng phải luôn đối đầu với hàng loạt các rủi ro: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản, rủi ro hối đoái Trong bốn loại rủi ro chủ yếu nêu trên thì rủi ro tín dụng chiếm tỷ lệ lớn trong hoạt động của Ngân hàng. Khi rủi ro xảy ra ở mức độ thấp thì nó chỉ ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh và uy tín của Ngân hàng, rủi ro xảy ra ở mức độ cao thì nguy cơ phá sản của Ngân hàng là rất lớn. Gia nhập WTO đặt ra những thách thức đối với các Ngân hàng thương mại của Việt nam, để có thể đứng vững được thì một trong những yếu tố quan trọng quyết định sự tồn tại và phát triển của hệ thống Ngân hàng là chất lượng và hiệu quả tín dụng. Nghiệp vụ tín dụng bao giờ cũng là nghiệp vụ quan trọng để sinh lời của các Ngân hàng thương mại, nó có ý nghĩa sống còn đối với toàn hệ thống Ngân hàng và là nguồn tạo ra sức sống mãnh liệt cung cấp vốn cho cả nền kinh tế. Cho nên trong quá trình thực hiện đề tài này em đã vận dụng nhiều kiến thức đã học từ các môn như: tài chính tiền tệ, tiền tệ Ngân hàng, nghiệp vụ Ngân hàng, phân tích hoạt động kinh doanh, quản trị tài chính và một số môn chuyên ngành kinh tế khác, tham khảo môt số sách báo, tạp chí kinh tế để giúp cho việc nghiên cứu đề tài này được tốt hơn. 1.1.2.2 Căn cứ thực tiễn Qua việc nghiên cứu đề tài này, Ngân hàng sẽ thấy được những mặt còn hạn chế trong công tác cho vay và thu hồi nợ trong các năm qua như thế nào, còn tồn tại những yếu điểm gì. Từ đó đưa ra các giải pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, đồng thời góp phần đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng cao của xã hội. 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1. Mục tiêu chung Thông qua tình hình hoạt động thực tế của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Cao Lãnh đề tài phân tích thực trạng hoạt động tín dụng qua 3 năm 2006-2008 và tìm ra nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động. Từ đó đề xuất những giải pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh nâng cao hiệu quả cho Ngân hàng. 1.2.2. Mục tiêu cụ thể – Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh tại NHN 0&PTNT huyện Cao Lãnh qua 3 năm 2006-2008. – Phân tích những nguyên nhân gây ra nợ quá hạn làm phát sinh rủi ro tín dụng. – Phân tích một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng. – Đưa ra những kiến nghị góp phần xây dựng những chiến l ược trong hoạt động tín dụng nhằm phòng ngừa rủi ro và nâng cao năng lực cạnh tranh đem lại lợi nhuận ngày càng cao cho Ngân hàng.