Trong xu thế hội nhập ngày nay, bất cứ một quốc gia nào muốn tồn tại và phát triển đều phải tăng cường hợp tác với các nước trên thế giới trong nhiều lĩnh vực như: chính trị, kinh tế, văn hoá, du lịch, khoa học kỹ thuật. Trong đó, hội nhập về kinh tế luôn đóng vai trò chủ đạo, là cơ sở cho các quan hệ khác tồn tại và phát triển. Do khoảng cách về địa lý, trong các giao dịch thương mại quốc tế, các nhà xuất nhập khẩu thường không thể thanh toán tiền hàng trực tiếp cho nhau, vì vậy, nhất định cần có sự tham gia của hệ thống ngân hàng với các chi nhánh rộng khắp trên toàn cầu. Từ đó, hoạt động Thanh toán quốc tế với sự tham gia của các ngân hàng chính là một phần vô cùng quan trọng để thúc đẩy sự phát triển kinh tế của mỗi quốc gia. Tuy nhiên, với đặc trưng phức tạp của một giao dịch thanh toán quốc tế bao gồm nhiều thành phần tham gia tại nhiều quốc gia khác nhau, đồng tiền sử dụng khác nhau, luật pháp khác nhau, nên rủi ro trong các giao dịch thanh toán quốc tế là không nhỏ. Nhắc đến rủi ro trong hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động thanh toán quốc tế nói riêng, người ta thường nhắc đến các loại rủi ro như rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng, rủi ro tỷ giá, Trên thực tế, trong những năm gần đây, sau khi bản Hiệp ước quốc tế về vốn Basel mới (Basel II) chính thức được ban hành, có một khái niệm thường được nhắc tới khá nhiều ngoài những loại rủi ro trên, chính là khái niệm “rủi ro tác nghiệp” (operational risk)